3 环境（jìng）审核要求

环境审核应针对明确（què）界定并以文件支持的主题事（shì）项，应确定主题事项的责任方并（bìng）载入文件。

开（kāi）始（shǐ）审（shěn）核的前提条（tiáo）件（jiàn）是，在与委托方的磋商（shāng）后，审核组长认为：

--具（jù）备了关于审核主题事项的充足适用的信息资（zī）料；

--具备了开展审（shěn）核活动所需的充足资源；

--能取（qǔ）得受审核（hé）方的充分（fèn）合（hé）作。

4 通（tōng）用原则

4.1 目的和范围

审核应建（jiàn）立在委托方（fāng）所规定的（de）审核（hé）目的的基础上。审核范围是根据满足审核目的的（de）需要，通过审核组长与委托方的磋（cuō）商决定的。审核（hé）范围规定了（le）审（shěn）核（hé）的内容和区域。

应在审核（hé）开（kāi）始（shǐ）前将审核目的与范围通报受审核方。

4.2 客观性，独立性与（yǔ）能（néng）力

为（wéi）了确保审核过程及（jí）其发现与结论的客观性，审核组成员应独立于他（tā）们所审核的活动。他们在审核全过程中，应当（dāng）保持（chí）客（kè）观，不存偏见，无利害关（guān）系。

审核活动是由内部还是外（wài）部人员承（chéng）担，由委托（tuō）方决定。从组织内部选择的审核（hé）组成员不应与（yǔ）受（shòu）审核主题事项的（de）直接责任人员有责任关系。

审核组成员应具备（bèi）从（cóng）事审核（hé）工（gōng）作所需的知（zhī）识、技能与经（jīng）验。

4.3 职业诫律

审核（hé）员在（zài）从事环境审核的（de）过（guò）程中，应恪守＂认真、勤勉（miǎn）、娴（xián）熟、明（míng）断（duàn）＂的诫律。

审核（hé）组与委托方之间（jiān）应做到保（bǎo）守机密和充分信赖。除非出（chū）于法律要求，没有委托（tuō）方的许（xǔ）可（kě）（必要时包括受审（shěn）核方的许可），审核组（zǔ）成员（yuán）不得将（jiāng）审核（hé）中得到的信息或文件，以及终审核报告，泄漏给（gěi）任（rèn）何第三方。

审核员应遵循质量保证程序。

4.4 系统化的程（chéng）序

环境（jìng）审（shěn）核应根据本章提供的通用原则和针对相应类（lèi）型环境审（shěn）核（hé）的指南予以实施。

注：例如GB/T 24011给出了关于（yú）实施环境（jìng）管理体系（xì）审核的指南。

为了加强一致性（xìng）和可靠性，环境（jìng）审核应根据一（yī）套确切规（guī）定（dìng）并以（yǐ）文件支持的方法和（hé）系统（tǒng）化程序予以（yǐ）实施。任何（hé）类型的环（huán）境审核，都（dōu）应采用一致的（de）方法与程序。除非出于审核中个（gè）别特性的特（tè）殊需（xū）要（yào），方可出现与其他类型审核程序的差别。

4.5 审核准则，证据和发现（xiàn）

环境审核的一个（gè）早期的基（jī）本步骤（zhòu）是（shì）确定审核准则。首先，这（zhè）些具有适当详尽（jìn）程度的准则须取得审核组长（zhǎng）和（hé）委托方的（de）共（gòng）同认可，然后提（tí）交（jiāo）受审核方。

应（yīng）收集、分析（xī）、说明并（bìng）记录所（suǒ）需（xū）信息（xī），为审（shěn）查和评（píng）价（jià）过程提（tí）供审核证（zhèng）据（jù），以判（pàn）定是否符合（hé）审核准则。

审核（hé）证据的质量和数量应达到这样的水平。即（jí）由称职的环境（jìng）审（shěn）核员（yuán）参照（zhào）同一审核准（zhǔn）则，独（dú）立地对同样的审核证据进行评价，能（néng）取得（dé）相（xiàng）似的审（shěn）核发（fā）现。

4.6 审（shěn）核发现与结论的可靠性

对环境审（shěn）核过程的（de）安排，应做到使审核所发现与结论的可靠性达到委托方（fāng）和审（shěn）核（hé）员所（suǒ）期（qī）望的可信程度。

由于环（huán）境审核在一定（dìng）程度上（shàng）要受（shòu）到时间和资源的（de）限制，审核中（zhōng）收集到（dào）的审核证（zhèng）据（jù）不可避免地只是可（kě）得信息的样本，因而所（suǒ）有类型的环境审核中都必然地具（jù）有（yǒu）不确定性因素。对（duì）此应（yīng）提请（qǐng）环（huán）境审核结果的所（suǒ）有使用者（zhě）注意。

环（huán）境审核员在（zài）审核过程中（zhōng）应考虑到所收（shōu）集的（de）审核证据的局限性，认识到审核发（fā）现和审核（hé）结论的不（bú）确定性，并在对审核进行计划和实施时对这些因（yīn）素予以考虑。

环境审核（hé）员应努力获（huò）取充（chōng）足的审核证据，使可能（néng）影响任何审核结论的个别重要审核发现和次（cì）要审（shěn）核（hé）发现的集合都能得到考虑。

4.7 审核报告

应以书面报告的形（xíng）式将审（shěn）核发（fā）现（和）或其概（gài）要报送委（wěi）托方。如无委托方的特别禁（jìn）止，受审核（hé）方也应得到一（yī）份审（shěn）核报告的（de）副本。

审核报告中可包（bāo）括（但不仅限于）下列有关审（shěn）核（hé）的信息（xī）：

(a) 受（shòu）审核方和委托（tuō）方的（de）名称（chēng）；

(b) 商定的审（shěn）核目（mù）的和范（fàn）围；

(c) 商定的审核准则；

(d) 审核持续（xù）的时间和（hé）进行审核的（de）日期；

(e) 审核组成员名单（dān）；

(f) 参与审核的受审核方代表名单；

(g) 对报告（gào）内容保密性质（zhì）的声明；

(h) 审核报告分发单位名单；

(i) 关于（yú）审（shěn）核过程（chéng）的简要说明，包括所遇到的障碍（ài）；

(j) 审核结论。

审核报告（gào）中应包含以上哪些内容，还须增加何种内（nèi）容，由审核（hé）组（zǔ）长与委托方共同商定。

注：决定（dìng）对审核（hé）发现应采（cǎi）取的纠（jiū）正措施通常是委托方或受（shòu）审核（hé）方的责任，但如与委托方（fāng）有协议在先（xiān），审核员可就此提出建议。

附录A

（提示的附录）

文献目录

GB/T 24001－1996 环境管理体系 规范及（jí）使（shǐ）用指（zhǐ）南 
GB/T 24011－1996 环境审核指南（nán） 审核（hé）程序 环境管理体系审核 
GB/T 24012－1996 环境（jìng）审核指南 环境审核（hé）员资格要求 
ISO 14050, 环境管理──术语与定义